Под давлением регуляторов своих стран банки Европы стали еще более тщательно проверять информацию, которую им предоставляют иностранные клиенты. И не важно, какие сведения требовались при открытии счёта – это было в прошлой жизни. Теперь банки стран, присоединившихся к автоматическому обмену информацией (CRS), могут запросить дополнительные документы. Иногда, если проверка по какой-то причине затягивается, клиенту могут ограничить доступ к собственным денежным средствам. По информации, полученной РБК от одного из швейцарских банков, под угрозой блокировки находятся тысячи россиян. Среди них те, кто не предоставил, или предоставил неверную информацию о том, налоговым резидентом какой страны он является.

Поэтому, если вам есть, что и куда вывозить, нужно очень внимательно разобраться во всех тонкостях.

Многие состоятельные россияне в последнее время уходят из-под налоговой юрисдикции страны. Но быть ничьим резидентом тоже не получится. Кредитные организации просто не будут работать с клиентами без определённого налогового резидентства, а после смены статуса, если счёт в банке уже существовал, его могут попросить закрыть и открыть новый. В некоторых случаях грамотно составленная история смены резидентства может помочь избежать этой процедуры, и статус изменят по старому счёту. Вопросы также возникают, если владелец счёта перешёл под юрисдикцию страны с более выгодными налоговыми условиями. В качестве ответов потребуют предоставить пакет самых разнообразных документов.

У каждого банка свои требования по подтверждению налогового резидентства клиента, но, в целом, уже выработана некая единая процедура: нужно подтвердить права проживания в стране, предъявив паспорт или вид на жительство, предоставить документы на недвижимость или договор аренды, показать коммунальные счета и, всё чаще, сертификат налогового резидента. Всё это призвано доказать, что клиент не пытался создать видимости смены налогового резидентства. Как оно часто бывает.

Во многих банках желающий открыть счёт обязан подписать документ о том, что вся предоставленная им информация является достоверной и он понимает глубину своей ответственности. А ответственность, в случае, если подтвердился факт создания видимости смены налогового резидентства, вплоть до уголовной.

Пытаться предоставить неверные сведения о себе практически бессмысленно. Банки стран, которые уже работают в формате автоматического обмена информацией (CRS), не ограничиваются списком необходимых документов. В процессе работы сотрудники банка также внимательно следят за финансовой жизнью своего клиента: например, на какой адрес он получает почту, где платит за коммунальные услуги, мобильным номером какого государства пользуется, куда направляет декларации. И, наконец, откуда приходят деньги, и в какой стране они тратятся. Не исключено, что в какой-то момент у банка может возникнуть подозрение, что владелец счёта – налоговый резидент какого-то иного государства.

Кроме того, изменились требования и к подтверждению источника происхождения денег. Теперь банки интересуют не только вновь поступившие средства, но и история ранее размещённых. Если крупные банки уже привыкли к пристальному вниманию, но теперь это относится и к кредитным организациям, которые раньше открывали счёт нерезиденту по одному только паспорту. В общем, без свидетельства налогового резидента теперь не обойтись. Компания Smartgen (в Израиле) в последние месяцы получает множество обращений от состоятельных клиентов с просьбой обосновать их статус налогового резидентства в Израиле. Просят об этом в том числе израильские граждане с российскими источниками происхождения капитала. Документы требуют банки в Швейцарии, Великобритании, Израиле, Люксембурге и Кипре.

Если вы хотите узнать больше о рисках, связанных с автоматическим обменом информации (CRS), с управлением счетами в зарубежных банках, денежными переводами и инвестициями в Израиль, а также пообщаться про более частные случаи, приходите на бизнес-обед израильской консалтинговой компания SmartGen 10-го мая в Тель-Авиве.

Подробная информация и предварительная регистрация по этой ссылке или по телефону: +97298904545.